Die Jahresabrechnung 2024 ist verfügbar und kann von Ihrem persönlichen Portfolio auf unserer Plattform heruntergeladen werden. In diesem Auszug finden Sie eine klare Übersicht über Ihre Anlagen, den ausstehenden Betrag zum 1. Januar 2024 und 31. Dezember 2024 sowie die während des Jahres gezahlten Zinsen.
Steuererklärung: Ihre Investition als ausstehendes Darlehen (Forderung)
Wenn Sie über Crowdrealestate investieren, gewähren Sie einem Unternehmen einen Kredit. Als Investor haben Sie damit eine Forderung an das Unternehmen und erhalten im Gegenzug regelmäßige Zinsen. Diese Zinsen sind gleich den Zinsen, die das Unternehmen zahlt. Bei Crowdrealestate werden keine Steuern von den Zinsen abgezogen und es fallen keine zusätzlichen Gebühren während der Laufzeit oder bei der Rückzahlung an.
Besteuerung von Privatanlegern (Kasten 3)
Bei Privatanlegern fällt die Anlage in Box 3: Ersparnisse und Investitionen. Hier werden die tatsächlich erhaltenen Zinsen nicht berücksichtigt, sondern es wird eine fiktive Rendite berechnet, die von den Steuerbehörden jährlich festgelegt wird.
Steuersatz und Steuerbefreiung im Jahr 2024
- Steuersatz der Box 3 im Jahr 2024: 36 %.
- Steuerfreies Kapital: 57.000 € pro Person (114.000 € für Steuerpartner)
Fiktive Renditesätze 2024
Das Finanzamt verwendet die folgenden fiktiven Renditesätze:
- Bankeinlagen: 1,03%
- Investitionen und andere Vermögenswerte (einschließlich Ihrer Crowdrealestate-Investition): 6,04%
- Schulden: 2,47%
Die tatsächliche Steuer, die Sie zahlen, hängt von Ihrer persönlichen finanziellen Situation und der Zusammensetzung Ihres Vermögens ab.
Besteuerung für gewerbliche Anleger (Körperschaftssteuer)
Wenn Sie bei einem Unternehmen anlegen, unterliegen die erhaltenen Zinsen der Körperschaftssteuer (VPB). Die Steuersätze im Jahr 2024 sind:
- 19% für Gewinne bis zu 200.000 €
- 25,8% für Gewinne über 200.000 €.
Wenn die erhaltenen Zinsen dann als Dividende an Privatpersonen ausgeschüttet werden, fallen Dividendensteuer und Einkommensteuer der Box 2 an. Der kombinierte Satz für Dividendenzahlungen im Jahr 2024 beträgt 26,9 %.
Wenn die Zinsen im Unternehmen verbleiben und z. B. in andere Kredite oder Vermögenswerte reinvestiert werden, fällt diese Steuer nicht an.
Vorbereitung Ihrer Steuererklärung
Ihre Investition bei Crowdrealestate sollte in Ihrer jährlichen Steuererklärung als ausstehendes Darlehen (Forderung) in Feld 3 oder als geschäftliche Investition angegeben werden.
Über Ihr persönliches Portfolio können Sie die Jahresabrechnung zur Verwendung in Ihrer Steuererklärung herunterladen.
Beratung und Unterstützung
Ihre Investition bei Crowdrealestate sollte in Ihrer jährlichen Steuererklärung als ausstehendes Darlehen (Forderung) in Feld 3 oder als geschäftliche Investition angegeben werden.
Über Ihr persönliches Portfolio können Sie die Jahresabrechnung zur Verwendung in Ihrer Steuererklärung herunterladen.
Beratung und Unterstützung
Die Steuervorschriften und -sätze können je nach den persönlichen oder geschäftlichen Umständen variieren. Wir empfehlen Ihnen daher, sich bei speziellen Fragen an einen Steuerberater oder direkt an das Finanzamt zu wenden.
Sollten Sie weitere Fragen zu Ihrer Jahresabrechnung oder zur steuerlichen Behandlung Ihrer Anlage haben, können Sie sich gerne an uns wenden.