Der Jahresauszug 2023 kann über Ihr persönliches Portfolio heruntergeladen werden. Dieser Auszug listet Ihre Investitionen, den ausstehenden Betrag zum 1. Januar 2023 und 31. Dezember 2023 sowie die gezahlten Zinsen auf.
Wenn Sie über Crowdrealestate investieren, beteiligen Sie sich an einem Darlehen, das einem Unternehmen gewährt wird, und erhalten im Gegenzug regelmäßig Zinsen. Mit anderen Worten: Sie erhalten als Investor eine Forderung. Die Zinsen, die Sie erhalten, entsprechen den Zinsen, die das Unternehmen zahlt. Bei Crowdrealestate werden keine Steuern einbehalten und es fallen keine weiteren Gebühren während der Laufzeit oder bei der Rückzahlung an.
Bei Privatanlegern werden die Investitionen in Box 3 versteuert, wobei eine fiktive Rendite als Grundlage dient. Also nicht die tatsächlichen Zinszahlungen. Das aktuelle System (2023) der Box 3 verwendet fiktive Renditesätze für verschiedene Anlageklassen. Die aktuellen Zinssätze für 2023 können auf der Website des Finanzamts eingesehen werden. Der Steuersatz der Box 3 beträgt 32 %, und das steuerfreie Kapital liegt bei 57.000 € pro Steuerpflichtigem. Wie viel Steuern Sie tatsächlich auf die Investition zahlen, hängt also von Ihrer persönlichen Situation ab.
Wenn Geld von einem Unternehmen geliehen wird und Sie somit ein gewerblicher Anleger sind, unterliegen die Zinszahlungen der Körperschaftssteuer (VPB). Der VPB-Satz beträgt 19 % für Gewinne bis zu 200.000 € und 25,8 % für darüber hinausgehende Gewinne. Wenn das Unternehmen die erhaltenen Zinsen als Dividende an Privatpersonen ausschüttet, müssen Sie in Box 2 Dividendensteuer und Einkommensteuer zahlen. Im Jahr 2023 beträgt der kombinierte Steuersatz für diese beiden Steuern 26,9 %. Solange das Geld im Unternehmen verbleibt und z. B. für neue Gelddarlehen verwendet wird, ist diese Steuer kein Thema.
Haben Sie konkrete inhaltliche Fragen? Dann wenden Sie sich am besten an das Finanzamt und/oder Ihren Steuerberater.